公司壞賬怎么處理?這是不少公司老板和公司會計都頭疼的一件事，那么對于2018年中，公司如果出現(xiàn)了壞賬，老賬和賴賬該怎么辦?看下面從事財稅代理的小編整理的關于公司壞賬怎么處理的內(nèi)容干貨，讓你輕松面對公司壞賬和老賬。

　　1、代理記賬亂賬梳理前的準備工作：

　　(1)了解公司的業(yè)務情況：

　　(2)了解公司的財務制度;

　　(3)了解公司的業(yè)務流程;

　　(4)清理公司的會計檔案：清理會計憑證、清理會計賬簿、清理會計報告;

　　2、代理記賬亂賬的整理工作內(nèi)容：

　　(1)找到公司的出納，盤點庫存現(xiàn)金數(shù)量，同時和賬上做了詳細核對，發(fā)現(xiàn)有一處存在不一致的，立刻查明原因，及時處理，清查完并處理無誤之后，填寫了一份現(xiàn)金盤點報告表，把它當做原始憑證，用來調節(jié)現(xiàn)金日記賬的賬面記錄。

　　(2)讓出納給我打印了一份公司所有開戶行的對賬單，挨個賬戶進行核對，同樣的，一旦發(fā)現(xiàn)有任何不一致的地方，就立刻查明問題原因，保證每個賬戶的銀行賬和對賬單是一致的。

　　(3)聯(lián)系公司倉庫保管工作人員開始盤點倉庫存貨，記錄下實際存貨數(shù)據(jù)，并與存貨明細賬進行核對，保證兩者的數(shù)據(jù)完全一致。

　　(4)找到設備管理人員，一起盤點公司的固定資產(chǎn)，這個工作千萬不要應付，通過盤點固定資產(chǎn)，一方面核對實際情況和賬上記錄是否一致，另一方面通過這次盤點核查，自己建立一個小的數(shù)據(jù)庫和小卡片，貼在各個固定資產(chǎn)處，以便于下次檢查能減輕工作量。

　　(5)讓各責任銷售人員逐一聯(lián)系每個客戶，通過核對銷售合同、報價單、送貨單等憑據(jù)來核對應收賬款，雙方經(jīng)過核對沒有問題了，要求客戶蓋章，以示無誤。但是如果在核對應收賬款時存在不相符的情況，千萬記得編制一份往來款項清查表，在改表上表明不相符的款項，以備后期對此進行處理。

　　(6)聯(lián)系所有的供應商，要求他們把應付賬款對賬單整理哈，發(fā)給公司的采購工作人員進行前期核對，核對并確定沒有問題之后，進行全面核對，如果核對無誤了，就能蓋章以示相符。

　　(7)接下來，開始查閱了國、地稅納稅申報系統(tǒng)，查看公司的納稅情況，同時也核對賬上的涉稅數(shù)據(jù)，確定跟系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致才可以。

　　(8)完成上面的工作之后，我就開始收集各種單據(jù)、建賬會用的單證，包括但不限于銀行流水單據(jù)、出入庫單據(jù)、各種報表、合同等等。整理好這些單據(jù)之后，以前沒有賬的，就著手建賬，有賬的再進行核對，根據(jù)實際需要作出相應調整。

　　3、代理記賬亂賬梳理后續(xù)工作：

　　后續(xù)的工作主要是從賬務處理和制度方面來考慮：

　　1、賬務處理,根據(jù)實際情況調賬，或者也可以重新建賬;

　　2、制度方面，修訂制訂財務制度，修訂制訂業(yè)務流程;

　　代理記賬時注意這8個小細節(jié)，可以有效減少亂賬錯賬的可能：

　　1.每月結賬前把原始發(fā)票貼好匯總做賬，這樣做賬比較簡單，也利于以后查賬。

　　2.如果憑證做錯，就重新做一份，忌在憑證上出現(xiàn)紅色的痕跡;

　　3.登賬時請靈活應用承上頁，轉下頁，如果是第二年接著上一年就寫上，上年結轉。

　　4.對于費用收入結轉的賬戶，如果該賬戶做憑證就不需要用紅筆在賬簿上做帳，如果該賬戶不做憑證直接登帳的話就需要用紅筆在賬簿上填寫和結轉;

　　5.每月憑證匯總好之后，把金額算到兩邊，保證平衡無誤，然后再去銀行對賬，把對賬單和憑證匯總表核對一遍，以免與銀行有關的進出款項存在不平衡的現(xiàn)象;

　　6.記好借貸方，科目和金額，每次做好憑證記得核對;

　　7.結賬后，把丁字賬放在憑證最上面，便于稅務檢查部門簽字;

　　8.如果當月憑證做錯且當月已結清，那么次月請再用紅筆寫一個一模一樣的憑證用于沖銷，再做一個正確的憑證。

　　結語：以上呢，就是從事公司財稅代理的小編整理的關于公司賬務出現(xiàn)壞賬，老賬以及賴賬的處理解決方法，如果還想了解更多的關于公司財稅等問題，可以撥打：13391522356

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